同心縣人民政府

關(guān)于同心縣2020年財政決算和2021年財政

預(yù)算上半年執(zhí)行情況的報告

——2021年7月29日在縣第十八屆人大常委會第34次會議上

縣財政局局長?? 馬順

主任、各位副主任、各位委員:

受縣人民政府委托，向本次常委會報告2020年財政決算和2021年財政預(yù)算上半年執(zhí)行情況，請予審議。

一、2020年財政決算情況

(一)一般公共預(yù)算收支決算情況。2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成32902萬元，為年度預(yù)算29700萬元的110.78%，同比增長16.44%。其中:稅收收入完成25035萬元，為年度預(yù)算21640萬元的115.68%，同比增長23.45%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的76.08%;非稅收入完成7867萬元，為年度預(yù)算8060萬元的97.61%，同比下降1.38%;2020年，全縣一般公共預(yù)算支出完成608213萬元，為年度變動預(yù)算613343萬元的99.16%，同比增長7.26%。主要支出項目完成情況是，一般公共服務(wù)支出34201萬元，公共安全支出14457萬元，教育支出102450萬元，社會保障和就業(yè)支出66694萬元，衛(wèi)生健康支出52911萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出58220萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出178102萬元，交通運輸支出12384萬元，住房保障支出23203萬元。

當(dāng)年縣級一般公共預(yù)算收入32902萬元，上級補助收入552608萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32377萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8290萬元，收入總計626177萬元;當(dāng)年一般公共預(yù)算支出608213萬元，債務(wù)還本支出9459萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3202萬元，上解上級支出173萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5130萬元，支出總計626177萬元，收支相抵、當(dāng)年收支平衡。

(二)政府性基金預(yù)算收支決算情況。2020年政府性基金預(yù)算收入39358萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1740萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30389萬元，政府性基金上級補助收入17732萬元，當(dāng)年政府性基金總收入89219萬元;政府性基金預(yù)算支出88015萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)1204萬元，支出總計89219萬元，收支相抵，當(dāng)年收支平衡。

(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況。2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算自治區(qū)補助收入2萬元，年終結(jié)余2萬元，當(dāng)年收支平衡。

(四)社會保險基金預(yù)算收支決算情況。2020年社會保險基金收入90896萬元，當(dāng)年社會保險基金支出90019萬元，當(dāng)年結(jié)余877萬元，年末滾存結(jié)余83750萬元。

2020年，我們堅決貫徹縣委的決策部署，按照縣人大常委會的有關(guān)決議要求和批準(zhǔn)的預(yù)算，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，落實積極的財政政策更加積極有為，推動經(jīng)濟(jì)運行逐步恢復(fù)常態(tài)和民生持續(xù)改善。在肯定成績的同時，也存在一些問題和挑戰(zhàn)，主要是:預(yù)算編制的精細(xì)化和科學(xué)化還需進(jìn)一步提高;財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長任務(wù)還很艱巨，財政收支矛盾比較突出;一些財政資金使用效益有待提高，績效評價結(jié)果運用需要強化等。縣審計部門對2020年度財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計，針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出了建設(shè)性的意見建議，已要求有關(guān)部門按照審計意見，加大審計整改力度。財政部門認(rèn)真組織整改落實工作，有些問題已經(jīng)在審計過程中整改，有的問題正在從制度層面研究具體整改措施。

二、2021年財政預(yù)算上半年執(zhí)行情況

(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，一般公共預(yù)算收入19498萬元，完成年度預(yù)算35600萬元的54.76%，較上年同期增長19.16%。其中，稅收收入15132萬元，完成年度預(yù)算27000萬元的56.04%，較上年同期增長29.71%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的77.6%。非稅收入4366萬元，完成年度預(yù)算8600萬元的50.76%，較上年同期下降7.03%;全縣一般公共預(yù)算支出305712萬元，完成年度變動預(yù)算數(shù)466180萬元的65.6%，較上年同期增長1.03%。其中，一般公共服務(wù)支出12207萬元，公共安全支出5052萬元，教育支出63020萬元，社會保障和就業(yè)支出49236萬元，衛(wèi)生健康支出18010萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出30166萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出75662萬元，交通運輸支出13551萬元，住房保障支出14873萬元。

(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，政府性基金收入8769萬元，較上年同期下降52.8%;政府性基金支出8187萬元，較上年同期下降42.93%。

(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算自治區(qū)補助收入2萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理。

(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，社會保險基金收入21095萬元，社會保險基金支出16256萬元。

(五)政府性債務(wù)管理情況。截至2021年6月底，全縣系統(tǒng)內(nèi)政府性債務(wù)余額297278萬元，其中，一般債務(wù)162552萬元，專項債務(wù)118243萬元，外債轉(zhuǎn)貸16483萬元;截至2021年6月底，隱性債務(wù)余額260080萬元，其中，棚戶區(qū)改造貸款232895萬元，專項建設(shè)基金24828萬元，工程欠款2357萬元。從債務(wù)存量規(guī)模、債務(wù)增速、綜合債務(wù)率等指標(biāo)分析，我縣政府債務(wù)風(fēng)險基本可控。

(六)預(yù)算執(zhí)行中有關(guān)事項。上半年，自治區(qū)財政廳共下達(dá)我縣各類補助資金425226萬元，其中，一般公共預(yù)算補助收入424317萬元(一般性轉(zhuǎn)移支付384066萬元，專項轉(zhuǎn)移支付40251萬元)，政府性基金909萬元。上級補助資金中的專項轉(zhuǎn)移支付資金及一般性轉(zhuǎn)移支付定向資金按項目用途分別用于公共安全、教育、科技、文化、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、住房保障等方面的支出;一般轉(zhuǎn)移性轉(zhuǎn)移支付資金中的財力性轉(zhuǎn)移支付資金(體制補助、均衡性轉(zhuǎn)移支付和基本財力保障補助等)，主要用于落實“六?！比蝿?wù)等方面的支出。

(七)直達(dá)資金運行情況。截至6月末，自治區(qū)財政廳下達(dá)我縣直達(dá)資金67756萬元，其中，中央直達(dá)資金63597萬元，自治區(qū)直達(dá)資金4159萬元。截至6月末，直達(dá)資金已分配65717萬元，直達(dá)資金支出38185萬元，支出進(jìn)度56.4%，發(fā)揮了直達(dá)資金對做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)的重要作用。

(八)落實縣人大預(yù)算決議情況。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》，落實縣人大及其常委會有關(guān)決議，對縣人大財經(jīng)委提出的審查意見逐項研究、積極改進(jìn)。更加突出績效導(dǎo)向，制定《同心縣預(yù)算績效目標(biāo)管理暫行辦法》，加強績效目標(biāo)審核，建立健全績效目標(biāo)與預(yù)算同步申報、同步審核、同步批復(fù)下達(dá)的工作機制，從整體上提升了預(yù)算績效管理水平。堅持底線思維，增強風(fēng)險意識，進(jìn)一步完善管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險可控的地方政府舉債融資機制。開展了國有資產(chǎn)清查工作，強化了國有資產(chǎn)管理。積極主動向人大代表匯報工作、傾聽意見、及時回應(yīng)關(guān)切。

三、上半年財政預(yù)算執(zhí)行的主要特點

(一)一般公共預(yù)算收入繼續(xù)保持較快增長。上半年全縣財政運行總體平穩(wěn)，保障能力全面提升。一般公共預(yù)算收入完成19498萬元，較上年同期增長19.16%。增值稅和個人所得稅增收貢獻(xiàn)較大。在實體經(jīng)濟(jì)加快恢復(fù)、市場活力增強等因素拉動下，增值稅、個人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅完成4721萬元，分別比上年同期增長11.88%、75.17%、49.61%。

(二)稅收增速、收入質(zhì)量實現(xiàn)“雙提升”。上半年，全縣稅收收入完成15132萬元，較上年同期增長23.45%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為77.6%，較上年同期增加6個百分點。

(三)保重點，惠民生，財政保障能力進(jìn)一步提升。認(rèn)真貫徹落實常態(tài)化直達(dá)資金機制，牢固樹立長期過緊日子思想，精打細(xì)算，大力壓減一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目和公用經(jīng)費，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大資金調(diào)度力度，有效保障民生和重點項目支出需求。上半年，全縣一般公共預(yù)算支出完成305712萬元，較上年同期增長1.03%，其中，民生支出253700萬元，占一般公共預(yù)算支出83%，為全縣民生改善和各項社會事業(yè)發(fā)展提供了堅實的財力保障。

四、2021年下半年重點工作

(一)突出財源建設(shè)，努力推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動能。緊扣高質(zhì)量發(fā)展要求，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅決保障區(qū)市縣黨委重大決策部署落實。聚焦自治區(qū)枸杞、葡萄等9大重點產(chǎn)業(yè)和我縣8大產(chǎn)業(yè)發(fā)展，靈活運用政府投資基金、獎補、貼息、保險等財政金融工具，全力推進(jìn)黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)示范縣建設(shè)。進(jìn)一步鞏固和拓展減稅降費的成效，使企業(yè)切實享受到政策紅利。密切跟蹤財政經(jīng)濟(jì)運行情況，進(jìn)一步落實和完善相關(guān)扶持政策，幫助企業(yè)解決融資難、融資貴等方面問題。加大預(yù)算收入統(tǒng)籌力度，集中財力保重點，全力支持“四權(quán)”改革、基礎(chǔ)設(shè)施、民生“四大提升行動”等項目建設(shè)，積極促進(jìn)我縣社會事業(yè)和民生保障提升。

(二)突出挖潛增效，努力取得收入征管新成效。繼續(xù)強化與稅務(wù)部門協(xié)作，完善相關(guān)部門協(xié)稅機制，加強收入分析預(yù)測。全面梳理綜合治稅平臺需要的政務(wù)信息資源信息，實現(xiàn)平臺信息的準(zhǔn)確、全面、高效采集，進(jìn)一步加強對重點稅源的監(jiān)控，防止跑冒滴漏，做到應(yīng)收盡收，進(jìn)一步提高稅收占比。加強部門和單位對各類經(jīng)濟(jì)資源的統(tǒng)一管理，依法依規(guī)將取得的各類收入納入部門或單位預(yù)算。

(三)突出重點保障，努力推動支出結(jié)構(gòu)新改善。堅決落實政府過緊日子要求，把錢用在刀刃上，全力支持保就業(yè)保民生保市場主體。當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。強化預(yù)算對執(zhí)行的控制，硬化預(yù)算約束。加強財政資源統(tǒng)籌，加大結(jié)余資金收回和結(jié)轉(zhuǎn)資金消化力度。加快推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范支出管理、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。持續(xù)深化預(yù)算績效管理，把寶貴的財政資金用到緊要處、關(guān)鍵點。強化監(jiān)督問責(zé)，繼續(xù)著力防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險。支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。加強民生保障，支持解決好教育、養(yǎng)老、醫(yī)療等群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題。繼續(xù)做好疫苗接種、疫情防控等資金保障工作。兜牢兜實“三保底線”。

(四)突出財政監(jiān)管，努力激發(fā)財政改革新活力。促進(jìn)財會監(jiān)督與其他監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，運用“互聯(lián)網(wǎng)+”監(jiān)管，大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代信息技術(shù)手段，提升監(jiān)督能力和水平。圍繞財稅政策落實、防范化解風(fēng)險、提高資金績效等開展監(jiān)督檢查和專項治理，強化政策跟蹤問效。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強會計審計監(jiān)管，對違反有關(guān)財稅法規(guī)的嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，絕不允許把財經(jīng)紀(jì)律當(dāng)“稻草人”，維護(hù)良好的市場經(jīng)濟(jì)秩序和營商環(huán)境。抓緊抓實審計查出突出問題整改，明確整改責(zé)任主體，敢于較真碰硬，加強協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成整改合力。既抓好問題本身的整改，又從政策制度層面深入分析，完善機制，及時向人大常委會報告整改情況。

主任、各位副主任、各位委員，做好下半年的財政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將認(rèn)真貫徹落實習(xí)近平總書記在慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年的重要講話精神，自覺接受縣人大常委會的監(jiān)督，認(rèn)真落實本次會議審議意見，積極發(fā)揮財政職能作用，增強全局觀念，凝心聚力、擔(dān)當(dāng)實干，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，努力完成全年各項目標(biāo)任務(wù)。